Este glosario incluye términos financieros relevantes para finanzas personales, inversiones y otros conceptos relacionados, explicados de forma sencilla.
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- 401(k) Plan:
- Plan de ahorros jubilatorios patrocinado por el empleador a través del cual los empleados invierten parte de su sueldo, difiriendo los impuestos actuales sobre dichos ingresos. Los empleadores pueden realizar un aporte equivalente. Los impuestos sobre las ganancias no se aplican hasta el momento del retiro.
A
- Acciones (Stocks):
- Cuotas que representan la participación (propiedad) en la empresa que las emitió. Su precio sube y baja según el valor percibido de la empresa y las expectativas futuras.
- Acreedor (Creditor):
- Persona, institución financiera u otra empresa que presta dinero.
- Activo (Asset):
- Cualquier elemento con valor patrimonial convertible en efectivo (ej. casa, acciones, bonos).
- Agentes Bursátiles (Broker-Dealers, B/D):
- Vendedores o firmas que compran y venden títulos valores (acciones, bonos) para ellos y terceros. Deben estar registrados y hacer recomendaciones acordes a los objetivos y riesgo del cliente.
- Amortización (Amortization):
- Reducción gradual de una deuda mediante pagos periódicos que incluyen capital e interés.
- Amortización Negativa (Negative Amortization):
- Cuando el pago de un préstamo es inferior al interés cobrado, aumentando el saldo pendiente.
- Ampliación de Pago (Payment Extension):
- Plan de reembolso (común en préstamos estudiantiles) con pagos fijos o escalonados para saldar préstamos en un período determinado.
- Aplazamiento (Deferment):
- Permite pausar o reducir temporalmente los pagos de un préstamo federal para estudiantes. En ciertos préstamos, el prestatario no paga el interés acumulado durante el aplazamiento.
- Arbitraje (Arbitration):
- Proceso de resolución de disputas donde las partes aceptan la decisión de un tercero neutral (árbitro) fuera de los tribunales.
- Arrendamiento Renovable (Rollover Lease / Finance Lease):
- Contrato de alquiler que obliga al arrendatario a hacer un pago final para ajustar diferencias entre el valor de mercado del activo y los pagos acumulados. También llamados “arrendamientos financieros”.
- Asesores de Inversión (Investment Advisors, IA):
- Personas u organizaciones que gestionan carteras de títulos y brindan asesoramiento. Tienen responsabilidad fiduciaria (priorizar el interés del cliente). Deben registrarse según los activos que administren.
B
- Bono (Bond):
- Título de deuda que obliga al emisor a pagar al tenedor un interés determinado (cupón) por un tiempo específico (plazo), antes de reembolsar el valor nominal (principal) al vencimiento.
- Bonos del Tesoro de los EE. UU. (U.S. Treasury Bonds):
- Bonos con interés fijo emitidos por el gobierno de EE. UU. a más de 10 años. Pagan interés gravado solo a nivel federal y se consideran de bajo riesgo.
C
- Calificación Crediticia (Credit Score / Credit Rating):
- Evaluación de la solvencia de una persona o empresa, basada en su historial de crédito. Usada por prestamistas para decidir si otorgan crédito y bajo qué condiciones.
- Capital (Principal/Equity):
- En préstamos: Monto inicial o adeudado, excluyendo intereses. En inversiones/empresas: Riqueza en dinero u otros activos. También valor de la participación de propietarios en una empresa.
- Capital de Vivienda (Home Equity):
- Valor de mercado actual de una vivienda menos los préstamos pendientes sobre esta. Puede tener consecuencias impositivas.
- Capítulo 11 (Chapter 11 Bankruptcy):
- Quiebra que permite a una empresa seguir operando mientras reorganiza finanzas y salda deudas bajo supervisión judicial.
- Capítulo 13 (Chapter 13 Bankruptcy):
- Quiebra para individuos con ingresos regulares que les permite un plan para pagar deudas en 3-5 años, generalmente reteniendo la propiedad.
- Capítulo 7 (Chapter 7 Bankruptcy):
- Quiebra (liquidación) donde los activos no exentos del deudor se venden y los ingresos se distribuyen a acreedores.
- Cargo Financiero (Finance Charge):
- Costo total de tomar un préstamo o usar crédito, incluyendo intereses y comisiones.
- Cargo por Servicio (Service Charge/Fee):
- Tarifa por un servicio o como penalidad, generalmente por un banco (ej. uso de cajero de otra red, sobregiro).
- Cartera (Portfolio):
- Conjunto de todas las inversiones de una persona o entidad (acciones, bonos, fondos, bienes raíces).
- Certificados de Depósito (Certificates of Deposit, CD):
- Inversiones a corto/mediano plazo (1-5 años) ofrecidas por bancos. Tasa de interés fija, usualmente más alta que cuentas de ahorro, a cambio de mantener el dinero depositado. Retirar antes implica penalización.
- Cesación de Pagos (Default):
- Incapacidad de saldar una deuda según los términos del contrato. El acreedor puede tomar acciones para recuperar la deuda.
- Cheque Certificado (Certified Check):
- Cheque cuyo pago está garantizado por el banco emisor. Los fondos se retiran inmediatamente de la cuenta del librador.
- Comisión (Commission/Load):
- En inversiones: Monto cobrado sobre ciertos fondos (inicial, final o sin comisión). En servicios financieros: Pago a un agente por ejecutar una transacción.
- Compensación de Cheques (Check Clearing):
- Proceso por el cual los fondos de un cheque se mueven del banco del librador al del beneficiario.
- Consulta de Saldo (Balance Inquiry):
- Función para determinar el saldo disponible en una cuenta.
- Contrato de Anualidad (Annuity Contract):
- Contrato con una aseguradora donde el individuo paga primas a cambio de pagos periódicos futuros (generalmente en jubilación).
(Este glosario se ampliará con más términos progresivamente)
Información adaptada del Glosario de Términos Financieros del Departamento de Protección Financiera e Innovación de California (DFPI) (https://dfpi.ca.gov/consumers/glossary-of-financial-terms/glosario-de-terminos-financieros/, consultado el 14 de Mayo de 2025).